Главная »Информация » Что такое кредит-нота? Определение, преимущества

Что такое кредит-нота? Определение, преимущества

Кредитная нота
Кредитная нота – это инструмент, который широко применяется в международной торговой и финансовой практике. С его помощью банки имеют возможность контролировать финансовые риски, рефинансируя кредиты и передавая риски инвесторам.

По сути, кредит-нота является договором об участии в кредитном риске.

Соглашение финансового учреждения с инвесторами заключается на основании кредитной ноты. Оно позволяет кредитодателям передавать право на часть кредита другому лицу. Вместе с кредитом инвестору передается и часть рисков, которые вызваны нарушением долговых обязательств со стороны заемщика.

Само соглашение представят собой ценный документ, который спустя время может быть продан на фондовом рынке. Благодаря этому финансовые учреждения имеют возможность разделять масштабные кредиты на небольшие части и раздавать их инвесторам.

Кратко о понятии кредит-нота


Важно! Кредит-нота – это договор, который выставляется поставщиком покупателю, чтобы оповестить о предоставлении кредита на определенную сумму. Он упрощает процедуру расчета между покупателем и поставщиком продукта.

Чтобы понять, что такое кредит-нота, следует рассмотреть ее характеристики:

• Это акт, который вправе оформить одна сторона договора;
• Она сокращает долг контрагента поставщику;
• Она обладает юридической силой в случае возникновения спорных ситуаций;
• Она позволяет покупателям выдвигать требования.


Вместе с тем, кредит-нота – это договорная расчетная форма, которую используют поставщики для привлечения интересов и повышения мотивации клиентов.

Для чего нужна кредитная нота?

• Ее используют, чтобы предоставить скидки по оптовым закупкам. Но бонусы покупатель получает лишь после выполнения ряда условий. А именно: закупка товара масштабными партиями, приобретение продукции в течение определенного времени на определенную сумму, соблюдение плана продаж;

• Ее используют, чтобы упростить учет товара при возвращении дилеру продукции с браком;

• Ее используют с целью контроля расчетов, если в договоре имеется пункт о покрытии расходов поставщиком или если покупатель обязуется предоставить услуги.

Кредит-нота: что это, как ее можно получить?


Важно! Кредит-нота – это соглашение, которое предусматривает внесение дополнений в договор. С ее помощью поставщики могут урегулировать вопросы, касающиеся оплаты товара при возврате, а также предоставлять скидку.

Покупатели могут использовать кредит-ноту для получения бонусов, скидок. Это возможно при приобретении партии товара в строго отведенный период. Размер скидки определяется после окончания отведенного срока, что не дает возможности покупателю снижать стоимость товара.

Для налоговой кредит-нота представляет собой занижение первоначальной стоимости товара. Поэтому покупатель, прибегая к использованию договора, должен вписывать в декларацию сведения о ней.

Поставщики, используя кредит-ноту, имеют возможность частично возмещать дополнительные траты. Для этого следует оформить документы для налоговой службы, которые бы позволяли применять договор, а не фиксировать возникшую ситуацию как способ списания долга.

Кредит-нота не является обязательной, поэтому субъекты экономической деятельности на практике применяют ее не так часто. Это объясняется тем, что ведение налогового учета усложняется, а также снижается гибкость при установлении цен на товары.

Финансовые учреждения одновременно способны играть роль кредитодателя и источника выпуска кредитных нот. При этом они не несут ответственность за риски кредитополучателя. Ведь на основании кредит-ноты реализуют кредиты инвесторам.

При уклонении от обязательств по договору участия в кредитном риске права банка подлежат реализации согласно письменному заявлению любого из владельцев кредитной ноты.

С наступлением кредитного события ответственным за погашение долга становится заемщик. Если он объявляется банкротом либо не может своевременно выполнить долговые обязательства, кредит-нота реализуются по номинальной цене.

Образец кредит-ноты можно скачать в Интернете. В нем должно содержаться:

• Наименование и местонахождение покупателя и поставщика;
• Тест договора с указанием реквизитов;
• Дата заключения договора, подпись.


Важно! К преимуществам кредит-ноты можно отнести отсутствие залогового обеспечения и поручительства. Вместе с тем, она оформляется быстро, а компании, которые их выпускают, могут не обладать листингом на фондовых биржах.

Выпуская их, заемщик получает известность среди инвесторов, опыт внешнего кредитования и международную кредитную историю.
Команда сайта InfaProNet.ru
Нашли ошибку в тексте?


Узнайте, какой банк одобрит вам кредит! Просто заполните форму:
Мы подберем для вас 2-3 банка, которые с большой вероятностью одобрят заявку в вашем случае, так что вы точно получите одобрение и не испортите свою кредитную историю большим количеством заявок.
Сумма:
Тип:
Статьи, дополняющие данный материал:
InfaProNet.ru - оформить онлайн-заявку на кредит!

ИП Кадочников Е.С. | ИНН 723001831132 | ОГРНИП 314723220600014